Forretningsproces |
Modregning |
Grønlands Selvstyre |
16-01-2015 Grønlands Selvstyre |
1.1 Modreging af kreditorudbetaling 2
1.1.3 Økonomifunktionen i Maniitsoq 3
1.1.3.1 Bogholderifunktionen 3
Modregning opdeles i to processer:
Modregning af kreditorudbetaling
Modregning af overskydende skat
Modregning af kreditorudbetalinger er en indbringende metode til inddrivelse af tilgodehavender til Selvstyret, kommunerne og de øvrige organisationer.
Hvis ikke debitoren betaler, foretager Inddrivelsen en modregning af debitorens kreditorsaldo, hvis der findes en sådan, og hvis den er positiv.
Modregning foretages på baggrund af et veldefineret og komplekst regelsæt.
Hvis en forfalden debitor har overskydende skat til udbetaling, foretages der modregning i den overskydende skat.
I forbindelse med betaling af kreditorer, fortages en kørsel som klarlægger, om der er et tilgodehavende hos de kreditorer, der skal foretages udbetaling til. Hvis dette er tilfældet foretages en modregning, der fremsendes en opgørelse til kreditor/debitor og en eventuel rest kreditsaldo udbetales. Hvis debitorsaldoen består af flere forskellige poster, f.eks. restskat, motorafgift, dagplejeplads fortages modregningen efter en defineret rækkefølge.
Man betaler fakturaer fra mandag til torsdag. Fakturaer overføres fra IRIS til XAL. Inden faktura kan betales skal der foretages kreditormodregning (se Kreditormodregning). Der sker en validering af data fra overførslen fra IRIS til XAL, for at sikre at den rigtige person får det rigtige beløb indsat på den rigtige bankkonto.
Kommende udbetalinger fra kommunerne sendes som data til inddrivelse. Der foretages modregning af kommunes kommende udbetalinger. Inddrivelsesmyndigheden informerer ikke leverandører på en hurtigere måde. Desuden modtager kommunerne først pengene 1-1½ mdr. efter træk hos kommunerne
Man betaler fakturaer fra mandag til torsdag. Inden faktura kan betales skal der foretages kreditormodregning (se Kreditormodregning). Der sker desuden en validering for at sikre at den rigtige person får det rigtige beløb indsat på den rigtige bankkonto.
Udbetalinger
Betalingsforslag: • Debitor/Dagligt • Betalinger • Din kladde. (PS! Du kan ikke bogføre mens den er igang!)
• Betalingsforslag • Status: §15 • OK / OK / Tjek betalingsdato og tryk OK
• Nu skal du vente afhentningen ca. 20-60 min.
• Når afhentningen endelig er færdig tjekker du beløb til dit endelige strimmel-beløb / Tjek bank konto og finanskonto, tryk check.
Der arbejdes på en webservice som overfører data fra eSkat over i XAL, der laver automatisk modregning. § 15 udbetaling, som er en udbetaling af overskydende skat uden rentetillæg.
Betalingsforslag: • Debitor/Dagligt • Betalinger • Din kladde. (PS! Du kan ikke bogføre mens den er igang!)
• Betalingsforslag • Status: §15 • OK / OK / Tjek betalingsdato og tryk OK
• Nu skal du vente afhentningen ca. 20-60 min.
• Når afhentningen endelig er færdig tjekker du beløb til dit endelige strimmel-beløb / Tjek bank konto og finanskonto, tryk check.
Udskriv - Skærm – OK – Print – Luk.
Nedenstående flow skitserer den kommende proces:
1.3.1.1.1Betaling af faktura
Inden der foretages en kreditorudbetaling sendes udbetalingsfilen fra DcR til Inddrivelse med oplysninger om de genererede udbetalinger.
1.3.1.1.2Kreditorudbetaling
Efter tjek for inkassosaldo og eventuel modregning returneres udbetalingsoversigten til DcR, hvor nettoudbetalingerne foretages.
1.3.1.1.3Tjekker for debitorsaldo
I Inddrivelse foretages en række tjek i forhold til modregningsmuligheder og modregningsrækkefølge. Hvis kreditor har restskat er det f.eks. muligt at modregne i dette - uden at den er forfalden.
1.3.1.1.4Modregning
Hvis kreditor har en debitorsaldo i Inkasso, sker der modregning i forhold til en defineret modregningsrækkefølge.
1.3.1.1.5Fremsendelse af modregningsopgørelse
Når der foretages modregning i kreditorudbetalinger, orienteres kreditor på en modregningsopgørelse. Det sker ved at kreditoren får udbetalt mindst 10 kr., så der er mulighed for at lave en bankadvisering. På denne advisering angives hvad der er modregnet.
1.3.1.1.6Tjekker for Inkassosaldo
Der tjekkes om kreditor er debitor - har en inkassosaldo - hos Inddrivelse. Hvis ikke sker der er udbetaling.
1.3.1.1.7Modregning
Hvis kreditor har en debitorsaldo i Inkasso, sker der modregning i forhold til en defineret modregningsrækkefølge.
1.3.1.1.8Fremsendelse af modregningsopgørelse
Når der foretages modregning i kreditorudbetalinger, orienteres kreditor på en modregningsopgørelse. Det sker ved at kreditoren får udbetalt mindst 10 kr., så der er mulighed for at lave en bankadvisering. På denne advisering angives hvad der er modregnet.
1.3.1.1.9Rykkerprocedure
Hvis kreditormodregningen ikke udligner debitorsaldoen, indgår kreditor i den fortsatte rykkerprocedure.
1.3.1.1.10Modtager advisering
Ved en modregning udbetales restbeløb eller mindst 10 kr. til kreditoren, således at kreditoren modtager en bankadvisering for udbetalingen. På denne bankadvisering angives det hvad der er modregnet.
1.3.1.1.11Modtager intern advisering
Fordringshaver modtager en advisering om at der er blevet foretaget en kreditormodregning, og at deres tilgodehavende eller en del af det er blevet udlignet.
.
Tags: grønlands selvstyre, grønlands, selvstyre, specifikationer, forretningsproces, 16012015, table, modregning