ESQUEMA ORIENTATIVO DEL CONTENIDO DE LA COMUNICACIÓN A LOS

Las diferencias existentes entre los fondos fusionados (absorbidos) y el beneficiario (absorbente) podrían afectar a los resultados previstos, a los riesgos asumidos por el fondo o conllevar una posible disminución del rendimiento. (Solamente en el caso de fusiones entre fondos prácticamente idénticos, se sustituirá este párrafo por: Dado el elevado grado de identidad existente entre los fondos fusionados (absorbidos) y el beneficiario (absorbente), la fusión no afectará a los resultados previstos, los riesgos asumidos por el fondo ni conllevará una posible disminución del rendimiento.)

NOTAS:

i El presente anexo se remitirá a la CNMV sin cumplimentar, junto con el resto de documentación presentada con la solicitud de autorización de fusión. Una vez autorizada la fusión por la CNMV, la Gestora cumplimentará el cuadro comparativo incluido en este Anexo 1 al objeto de adjuntarlo a la comunicación que se remitirá a los partícipes de los fondos involucrados en la fusión.

La comparativa recogida en el cuadro deberá señalar solamente las diferencias existentes entre los fondos implicados en la fusión. Dicha comparación se realizará entre las características actuales de los fondos fusionados y las nuevas características que tendrá  el fondo beneficiario (o sus características actuales, en caso de que no vayan a verse modificadas). La información recogida en el cuadro deberá extraerse del contenido del DFI o, en su caso, del folleto simplificado de los fondos.

ii Se recogerá la política de inversión contenida en el DFI indicando, en su caso, el índice de referencia del fondo.

iii En caso de que el fondo no esté adaptado al DFI, la gestora deberá calcular el IRR conforme a la normativa europea aplicable al documento de datos fundamentales para el inversor.

iv En caso de que el dato de los gastos corrientes se haya simulado, se indicará este hecho así como el motivo por el cual ha sido simulado.

v En el caso de que el fondo pueda invertir más del 10% en otras IIC se incluirán las comisiones máximas indirectas.

vi Adicionalmente se hará constar la siguiente mención:

• En caso de que el fondo beneficiario tenga una comisión sobre resultados se añadirá la siguiente frase: “El fondo beneficiario aplicará la comisión de resultados conforme a lo establecido en su correspondiente folleto.”

• En caso de que alguno de los fondos fusionados tenga comisión sobre resultados se añadirá la siguiente frase: “El fondo fusionado aplicará la comisión de resultados recogida en su correspondiente folleto hasta el momento de la ejecución de la fusión.”

vii En el caso de que el fondo pueda invertir más del 10% en otras IIC se incluirán las comisiones máximas indirectas.

viii En caso de que alguno de los fondos implicados en la fusión realice una gestión activa que conlleve un incremento de los gastos de compraventa de posiciones, ello deberá tenerse en cuenta a la hora de informar sobre las diferencias relativas a los gastos soportados por los fondos.

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