KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ A PFN01 SZÁMÚ „KINCSTÁRON KÍVÜLI PÉNZFORGALOM BEJELENTÉSE”








KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ A PFN01 SZÁMÚ „KINCSTÁRON KÍVÜLI PÉNZFORGALOM BEJELENTÉSE”



Kitöltési útmutató

a PFN-01 számú „Kincstáron kívüli pénzforgalom bejelentése” elnevezésű űrlaphoz


Az államháztartás központi alrendszerébe tartozók a kincstári körön, illetve a Kincstáron kívül vezetett fizetési számláikon, valamint a házipénztárukban/valutapénztárukban keletkezett közvetlen bevételekről és kiadásokról a PFN-01 számú, „Kincstáron kívüli pénzforgalom bejelentése” elnevezésű űrlapon tájékoztatják a Magyar Államkincstárt, (a továbbiakban: Kincstár) a házipénztári pénzforgalom esetében a pénzforgalom teljesülését követő 5 munkanapon belül, a fizetési számlákon keletkezett pénzforgalom esetében a számlakivonat kézhezvételét követő 5 munkanapon belül. A kiadásokat és a bevételeket elkülönítetten, külön űrlapon kell bejelenteni.

Az űrlapot a Kincstárhoz elektronikus formában, a Kincstár internetes adattovábbítási rendszerén keresztül (rendkívüli esetben papír alapon az illetékes szakmai főosztályhoz) kell benyújtani. A Kincstár a bejelentés kincstári nyilvántartásban történő átvezetését az eAdat rendszerben „Feldolgozott” státusszal, a visszautasítást „Hibás” státusszal, a hiba okának megjelölésével igazolja vissza.


Az előirányzat felhasználási keretszámláról a kincstári körön, illetve a Kincstáron kívül vezetett fizetési számlára átutalt tételek, valamint a készpénz felvételek utólagos ERA rendezését tárgyévi felhasználás esetén továbbra is a PF1-K jelű Átutalási megbízás kiegészítő szelvényen kell benyújtani a Kincstárhoz.

Ha a tárgyévben felvett/átutalt összegek felhasználása csak a tárgyévet követő évben történik meg, akkor a tárgyévet követő évben a nyitóegyenleg terhére történő felhasználást (kiadást), a tényleges felhasználásnak megfelelő kiadási ERA kódon, PFN-01 bizonylaton kell bejelenteni a Kincstárhoz.


Az űrlap adatai:


2







Tags: bejelentése” elnevezésű, pénzforgalom bejelentése”, pénzforgalom, számú, kitöltési, pfn01, bejelentése”, útmutató, „kincstáron, kívüli