GRAD MAKARSKA 21 300 MAKARSKA MATIČNI BROJ 02595575 OIB

CENTAR ZA SOCIJALNU SKRB MAKARSKA ZAMOLBA ZA POSREDOVANJEM U
GRAD MAKARSKA 21 300 MAKARSKA MATIČNI BROJ 02595575 OIB
KLASA 1120321304 UR BROJ 2147010812106 MAKARSKA 20 KOLOVOZA 2021

LEPOTE OSREDNJE DALMACIJE 29305 – 262019 SPLIT – MAKARSKA
MAKARSKA SPLIT START MAKARSKA OBALA KRALJA TOMISLAVA
NA TEMELJU ČLANKA 49 STATUTA GRADA MAKARSKA („GLASNIK GRADA

ODLUKA

GRAD MAKARSKA

21 300 MAKARSKA

Matični broj: 02595575

OIB: 53515145212

Broj RKP-a: 30234

Šifra djelatnosti:8411

Šifra grada: 249

Klasa: 400-01/18-01/76

Ur.broj: 2147/01-07/1-18-1

Makarska, 14.02.2018.

BILJEŠKE

uz izvještaj o prihodima i rashodima primicima i izdacima

za razdoblje 1.I. – 31. XII. 2017. godine

BILJEŠKA BR. 1: PRIHODI POSLOVANJA (AOP 001)

Prihodi poslovanja su u 2017. godini ostvareni u iznosu od 79.485.950 kuna što je na 9,2 % više od ostvarenja 2016. godine. Povećanje je uglavnom rezultat povećanja naplaćenih prihoda od pomoći i prihoda od komunalnog doprinosa.

BILJEŠKA BR. 2: PRIHOD OD POREZA (AOP 002)

Prihodi od poreza ostvareni su u iznosu od 43.647.306 kuna što je 2,0% manje od ostvarenja u 2016. godini. Smanjenje je rezultat u prvom redu manjeg ostvarenja prihoda od poreza i prireza na dohodak (AOP 003). Ovaj je porez ostvaren u iznosu od 20.373.548 kuna i za 5,4% je manji od ostvarenog u 2016. godini. Razlog izmjena zakona o porezu na dohodak. No ovdje treba naglasiti kako je zbog toga zabilježen prihod od pomoći na ime kompenzacijskih mjera u iznosu od 901.109 kuna. Gledajući zajedno ove dvije vrste prihoda proizlazi da je Grad Makarska imao manje prihode za 1,3%. No stvarni utjecaj, ove izmjene poreznih propisa, na naše prihode ne možemo znati, jer za to ne raspolažemo potrebnim podacima.

Porez na imovinu (AOP 018) ostvaren je u iznosu od 21.034.911 kuna što je povećanje u odnosu na 2016.g. od 4,7%. Povećanje ovih poreznih prihoda rezultat je povećanja povremenog poreza na imovinu tj. poreza na promet nekretnina (AOP 022) koji je s ostvarenjem od 10.695.132 kune za 18,8% veći od ostvarenog u 2016. g.. Na ovo povećanje su isto utjecale mjere provedene porezne reforme. Prihod od poreza na korištenje javnoprometnih površina (AOP 019) ostvaren je za 6,7% manje od ostvarenja u 2016.g., što je između ostalog rezultat i promjene načina terećenja nekih korisnika kojima se umjesto za porez sad izdaju rješenja za koncesije.

Porez na robe i usluge (AOP 024) ostvaren je u iznosu od 1.989.701 kunu što je smanjenje u odnosu na 2016.g. od 20,7%. Smanjenje je u prvom redu rezultat ukidanja poreza na tvrtku (AOP 028). 251.881 kuna ostvarenja ovih prihoda odnosi se na naplatu duga iz prijašnjih godina.

BILJEŠKA BR. 3: POMOĆI IZ INOZEMSTVA I OD SUBJEKATA UNUTAR OPĆE DRŽAVE (AOP 045)

Ovi su prihodi ostvarene u iznosu od 6.447.010 kune što je 167,4 % više od ostvarenja 2016. godine.

Razlog većeg ostvarenja od onog prethodne godine, osim 1.063.410 kuna kompenzacijskih mjera i razlike pomoći za financiranje decentraliziranih funkcija, što je izravna posljedica porezne politike, je i provođenje projekata obnove dječjeg vrtića i sanacije zgrade na gradskom sportskom centru za koje je u ovoj godini dobiveno 2.169.163 kune. Od primljenih pomoći za financiranje asistenata u nastavi oprihodovano je 557.828 kuna, a za javne radove 254.400 kuna. Dok se veći dio prihoda za asistente odnosi na sredstva već utrošena u prethodnim godinama, to će gotovo cijeli iznos za javne radove biti utrošen u 2018. godini. Značajno je napomenuti i 350.000 kuna pomoći za prezentacijski centar, te 214.034 kune dobivene od Ministarstva unutarnjih poslova za sanaciju opasnih mjesta na cesti. Ove godine dobiveno je i 61.250 kuna za uređenje biciklističkih staza, 60.000 kuna za kupnju stroja za čišćenje javnih površina. Osim toga Grad je, iz državnog proračuna, dobio i 45.000 kuna kao sufinanciranje manifestacija. Od Županije Splitsko- dalmatinske dobiveno je 30.000 kuna za geodetske podloge kod određivanja granice pomorskog dobra i 38.950 kuna za troškove ogrijeva socijalno ugroženim građanima. S 48.128 kuna Županija je sufinancirala troškove održavanja lokalnih izbora.

Sukladno odredbama Zakona o računovodstvu i uputi Ministarstva financija iz prihoda su izuzete pomoći koje su proračuni uplatili na žiro račun Grada Makarske a namijenjene su našim proračunskim korisnicima. Radi se od 94.980 kuna. Od izuzetih prihoda 48.480 kuna se odnosi na potpore iz državnog proračuna dječjem vrtiću s namjenom financiranja programa za djecu s posebnim potrebama. 46.500 kuna se odnosi se na pomoć iz državnog proračuna gradskima ustanovama u kulturi (knjižnica 40.000, muzej 1.500 i galerija 5.000)

BILJEŠKA BR. 4: PRIHODI OD NEFINANCIJSKE IMOVINE (AOP 083)

Ovi prihodi su ostvareni u iznosu od 4.611.834 kune što je 10,0% više od ostvarenja prethodne godine. Unutar ovih prihoda najznačajnije odstupanje, u odnosu na prethodnu godinu, su na prihodima od koncesija (AOP 084) i prihodu od zakupa (AOP 085). Kao šti je već rečeno kod obrazloženja prihoda od poreza na JPP povećanje prihoda od koncesija rezultat je u promjeni načina terećenja određenih korisnika. I kod ostalih prihoda od nefinancijske imovine (AOP 089), tj. prihoda od naknade za zadržavanje nezakonito izgrađenih zgrada u prostoru, zabilježeno je značajno odstupanje – povećanje u odnosu na 2016. godinu, ali pošto se radi o financijski manje značajnom prihodu na ukupno kretanje prihoda ima manji utjecaj.

BILJEŠKA BR. 5: PRIHODI OD UPRAVNIH I ADMINISRATIVNIH PRISTOJBI I PO

POSEBNIM PROPISIMA (AOP 105)

Ovi prihodi su ostvareni u iznosu od 17.879.178 kuna što je 22,7% više od ostvarenja prethodne godine.

Najznačajnije povećanje u apsolutnom iznosu (3.470.705 kuna) iskazano je na prihodima od komunalnog doprinosa (AOP 119), dok u postotku ono iznosi 39,9%.

Na prihodima od komunalne naknade (AOP 120) zabilježeno je povećanje prihoda od 39,9% ili 294.319 kuna. Povećanje je ostvareno i kod prihoda od boravišne pristojbe i od vodnog gospodarstva, dok je kod ostalih upravnih pristojbi i ostalih nespomenutih prihoda zabilježeno smanjenje prihoda.

BILJEŠKA BR. 6: PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA PRUŽANJA USLUGA I PRIHODI OD DONACIJA (AOP 123)

Ovi su prihodi ostvareni u iznosu od 6.626.855 kuna što za 2,5% manje od ostvarenja 2016.g. Ove godine Grad nije ostvari prihode od donacija već je cjelokupni prihodi s ovog AOP-a ostvaren od parkinga, tržnice, tuševa na plaži, naknade za evidenciju i naplatu prihoda Hrvatskih voda. Najznačajniji ostvareni iznos prihoda odnosi se na parking i ostvaren je u iznosu od 5.977,658 kuna što je 0,6% manje od njegovog prošlogodišnjeg ostvarenja. Očekivalo se i veće smanjenje zbog promjene cijena. Na ovom AOP-u nisu iskazani prihodi od donacija, a koji su u 2017. godini ostvareni u iznosu od 84.752 kune, jer se odnose na donacije za naše proračunske korisnike i ne iskazuju se u PR RAS-u razine 22.

BILJEŠKA BR. 7: KAZNE, UPRAVNE MJERE I OSTALI PRIHODI (AOP 136)

Ovi su prihodi ostvareni u iznosu od 267.627 kuna što za 7,2% manje od ostvarenja 2016.g. Od prikazanih prihoda 161.169 kuna se odnosi na kazne koje izriču naši komunalni redari a 106.458 kuna na troškove ovrha i naknade sudskih troškova.

BILJEŠKA BR. 8: RASHODI POSLOVANJA (AOP 148)

Rashodi poslovanja ostvareni su u iznosu od 56.115.013 kuna. To je za 9,8% više od ostvarenja 2016. godine. Pojašnjenje po nekim od vrsta rashoda dato je u bilješkama koje slijede. Na rashodima poslovanja izvršena je korekcija (umanjenje) za iznos od 134.173 kune koje su financiranje iz donacija i pomoći proračunskim korisnicima.

BILJEŠKA BR. 9: RASHODI ZA ZAPOSLENE (AOP 149)

Ovi su rashodi ostvareni u iznosu od 11.407.825 kuna što je 2,5% više od ostvarenja iz 2016. godine. Povećanje je u najvećem dijelu rezultat korištenja prava na naknadu bivših gradskih čelnika, nakon lokalnih izbora i isplate plaće po nagodbi za radnika koji je nakon spora vraćen na posao.

BILJEŠKA BR. 10: MATERIJALNI RASHODI (AOP 160)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 19.711.607 kuna što je 6,4% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. U ovoj skupini rashoda povećanje je ostvareno na podskupinama 322 (AOP 166) i 323 (AOP 174).

Razlozi su podrobnije objašnjeni u bilješkama br. 11., 12 i 13.

BILJEŠKA BR. 11: RASHODI ZA MATERIJAL I ENERGIJU (AOP 166)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 2.667.155 kuna što je 10,3% više od ostvarenih u 2016. godini. Iz njihove strukture vidi se da su u odnosu na 2016. godinu značajno povećani rashodi za materijal i dijelove za tekuće i investicijsko održavanje (AOP 170). Ovo se povećanje uglavnom odnosi na materijal za održavanje javnih površina, zelenila i horizontalne i vertikalne signalizacije i ostvareno je u našem komunalnom pogonu. Kod rashodi za energiju (AOP 169) zabilježeno je smanjenje od 2,6% i to uglavnom kod električne energije za javnu rasvjetu.

BILJEŠKA BR. 12: RASHODI ZA USLUGE (AOP 174)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 15.407.213 kuna što je 6,5% više od ostvarenih u 2016. godini. Iz strukture ovih rashoda vidi se da su u odnosu na 2016. godinu značajno povećali rashodi za usluge tekućeg i investicijskog održavanja, komunalne i ostale usluge, dok su se smanjili rashodi za intelektualne usluge.

Rashodi za tekuće i investicijsko održavanje (AOP 176) ostvareni su na u iznosu od 3.399.176 kuna što je 16,8% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. Najveće povećanje je na uslugama održavanja građevinskih objekata, horizontalne i vertikalne signalizacije, te održavanja postrojenja i opreme. Komunalne usluge ostvareni su na u iznosu od 6.626.953 kuna što je 6,3% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. Najveće povećanje je na uslugama čišćenja odvoza i deponiranja otpada po ugovorima s Makarskim komunalcem. Na intelektualnim i osobnim uslugama (AOP 181) je zabilježeno je smanjenje od 12,3%. Smanjenje ovih rashoda proizlazi iz smanjenja rashoda za usluge odvjetnika.

Na ostalim uslugama (AOP 183) je zabilježen rast od 10,6%. Povećanje ovih rashoda odnosi na povećanje rashoda za usluge čišćenja i pranja javnoprometnih površina i usluge zaštitara.

BILJEŠKA BR. 13: OSTALI NESPOMENUTI RASHODI POSLOVANJA (AOP 185)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 1.354.449 kuna što je 0,9% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. Povećanje se uglavnom odnosi na naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i sl. (AOP 186) i vezane su uz isplate naknada vezane uz održavanje lokalnih izbora i izbora za mjesne odbore. Kod ostalih nespomenutih rashoda poslovanja (AOP 192), u odnosu na ostvarenje iz 2016. godini, je zabilježeno je smanjenje od 31,9% koje je vezano uz trošak nastao iz obračuna PDV po računima za zakup našim proračunskim korisnicima kojima su poslovni prostori dati u zakup po cijenama manji od tržišnih cijena.

BILJEŠKA BR. 14: FINANCIJSKI RASHODI (AOP 193)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 944.013 kuna što je 4,4% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. Ovi se rashodi odnose na kamate po dugoročnim kreditima i na ostale financijske rashode.

Kamate po dugoročnim kreditima odnose se na kredite Hrvatske poštanske banke i Hrvatske banke za obnovu i razvoj (AOP 199). Navedeni krediti korišteni su za izgradnju gradske sportske dvorane. Do njihovog smanjenja u iznosu od 170.617 kuna ili 29,8% došlo je dijelom zbog smanjenja glavnice, a dijelom zbog pada EURIBOR-a i kamata na trezorske zapise uz kojih se vezuju obveze po ovim kreditima.

Kod ostalih financijskih rashoda (AOP 207) najznačajnija je promjena na ostalim nespomenutim financijskim rashodima (AOP 211), koji su povećani za 1.0154,5% ili 265.728 kuna i to u prvom redu zbog povećanja isplata po sudskim presudama. Od ovih se isplata najznačajniji iznos odnosi na povrat u državni proračun neiskorištenih sredstava za ugradnju lifta i to zajedno s kamatama i sudskim troškovima.

BILJEŠKA BR. 15: PRIJENOS PRORAČUNSKIM KORISNICIMA IZ NADLEŽNOG

PRORAČUNA ZA FINANCIRANJE REDOVNE DJELATNOSTI (AOP 234)

Ovi rashodi ostvareni su 2017. g. u iznosu od 15.345.024 kune što je 2.123.684 kune ili 16,1% više od ostvarenja 2016. godine. U 2017. godini. Povećanje na AOP-u 237 iznosi 99,5% ili 735.746 kuna i najvećim dijelom je rezultat ulaganje u multifunkcionalnu dvoranu Glazbene škole i opremu za gradski sportski centar. Što se tiče porasta na AOP-u 235 koje iznosi 11,1% ili 1.387.938 kuna radi se o povećanom udjelu financiranju svih proračunskih korisnika, a najznačajnije je ono za ustanove u školstvu i predškolskom odgoju. Povećanje iznosa financiranja za JU Mara vezano je za razdoblje poslovanja. Naime navedena ustanova je s radom započela u zadnjem kvartalu 2016. godine pa je povećanje razumljivo.

BILJEŠKA BR. 16: NAKNADE GRAĐANIMA I KUĆANSTVIMA NA TEMELJU OSIGURANJA I DRUGE NAKNADE (AOP 246)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 2.594.454 kune što je 43,6% više od ostvarenja 2016. godine. Povećanje je u najvećoj mjeri rezultat sufinanciranja kupnje udžbenika, povećanog iznosa isplaćenih naknada za novorođenu djecu te stipendija studentima.

BILJEŠKA BR. 17: TEKUĆE DONACIJE (AOP 258)

Ovi rashodi ostvareni su u iznosu od 6.011.029 kuna što je 25,6% više od ostvarenja 2016. godine. Povećanje je u najvećoj mjeri vezano za porast sredstava za financiranje Zajednice sportskih udruga tj. rada trenera s mlađim uzrastima, DVD- a te donacije političkim strankama vezano za troškove izborne promidžbe.

BILJEŠKA BR. 18: KAPITALNE POMOĆI (AOP 273)

Za razliku od 2016. godine našim trgovačkim društvima nismo davali pomoć. 2016. godine je ona isplaćena u iznosu od 532.035 kuna, a radilo se o pomoćima koje su isplaćene od sredstava dobivenih od Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost za gospodarenje otpadom.

BILJEŠKA BR. 19: PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (AOP 289)

Na ovom AOP-u iskazani su prihodi od prodaje nefinancijske imovine u iznosu od 713.684 kuna. To ostvarenje je u 2017.g., manje od prošlogodišnjeg ostvarenja za 61,4%. U 2017. godini je na onim prihodima prikazan prihod od prodaje zemljišta (AOP 291) u iznosu od 434.201 kuna što je za 71,9% manje nego što je od prodaje zemljišta ostvarenu u 2016. godini. Kod ove prodaje treba napomenuti kako je stvarno realizirana prodaja u iznosu od 739.691 kunu, ali je u isto vrijeme izvršen povrat u državni proračun 63.000 kuna oprihodovanih za ranije prodanu zemlju za koju je naknadno utvrđeno vlasništvo RH. Prihodi su smanjeni i izvršeni povrat 348.240 kuna, a na temelju raskinutog Ugovora o prodaji zemljišta iz prethodnih godina. Razlog raskida ovog Ugovora je kupčeva nemogućnost ispunjenja cjelokupnih obveza.

Od prodajne stambenih objekata (AOP 304) oprihodovano je 279.483 kune što je 8,5% manje od ostvarenja 2016. godine. Ovaj se prihod uglavnom odnosi na otplate stanova na kojim je postojalo stanarskog opravo.

BILJEŠKA BR. 20: RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE (AOP 341)

Ovi rashodi su ostvareni u iznosu od 23.413.803 kune što je za 62,7% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. Povećanje je ostvareno na rashodima za nabavu neproizvodne dugotrajne imovine tj. zemljišta (bilješka 21), i dodatnim ulaganjima u nefinancijsku imovinu (bilješka 23), dok je na rashodima za nabavu proizvodne dugotrajne imovine zabilježeno smanjenje (bilješka 22).

BILJEŠKA BR. 21: RASHODI ZA NABAVU NEPROIZVEDENE IMOVINE (AOP 342)

Ovi rashodi su ostvareni u iznosu od 8.689.468 kuna što je za 222,7% više od prošlogodišnjeg ostvarenja. Od njih se na otkup zemljišta za izgradnju Trga ispred Crkve kraljice mira odnosi 9.980.349 kuna, a na nerazvrstanih cesta 2.709.119 kuna.

BILJEŠKA BR. 22: RASHODI ZA NABAVU PROIZVEDENE DUGOTRAJNE IMOVINE (AOP 354)

Ovi rashodi su ostvareni u iznosu od 7.860.074 kuna što je za 21,8% manje od ostvarenog 2016.godini. Od ovih rashoda na izgradnju javnih površina odnosi se 1.531.745 kuna na izgradnju nerazvrstanih cesta 2.334.707 kuna, groblja u Velikom Brdu 1.252.311 kuna, javnu rasvjetu 853.462 kune, sustav odvodnje 666.773 kune i reciklažno dvorište 133.750 kuna. Na postrojenja i opremu (AOP 360) utrošeno je 690.066 kuna, a na ulaganje u računalne programe i prostorno plansku dokumentaciju (AOP 382) 246.984 kune.

BILJEŠKA BR. 23: RASHODI ZA DODATNA ULAGANJA NA NEFINANCIJSKOJ

IMOVINI (AOP 393)

Ovi rashodi su ostvareni u iznosu od 6.864.261 kunu što predstavlja povećanje od 318,2% u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje. Najveći dio ostvarenih rashoda odnosi se na ulaganje u staru upravnu zgradu na Sportskom centru, energetsku obnovu zgrade dječjeg vrtića i ulaganje u multifunkcionalnu dvoranu Glazbene škole.

BILJEŠKA BR.24: PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA (AOP 410)

Ovi primici ostvareni su u iznosu od 5.555.456 kuna i odnose se na kupnju zemljišta za trg od fizičkih osoba uz rok plaćanja od tri (3) godine.

BILJEŠKA BR.25: IZDACI ZA OTPLATU GLAVNICE PRIMLJENIH KREDITA I ZAJMOVA (AOP 518)

Ovi izdaci ostvareni su u iznosu od 9.080.614 kuna što predstavlja povećanje od 26,7% u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje. Ovo povećanje odnosi se na povrat prve rate kredita za kupnju zemljišta koja iznosi 1.851.819 kuna. Od ostalog iznosa 4.431.003 kune se odnose na kredit primljen od HBOR-a, a 2.797.792 na kredit od HPB-a.

BILJEŠKA BR.26: VIŠAK PRIHODA I PRIMITAKA –PRENESENI (AOP 635)

Iz 2016. godine u 2017. je prenesen višak od 6.359.406 kune (AOP 633).

BILJEŠKA BR. 27: UKUPNI REZULTAT POSLOVANJA

U 2017. godini ostvaren je sljedeći rezultat poslovanja

Prihodi poslovanja AOP 001 79.485.950 kn

Prihodi od prodaje nefinancijske imovine AOP 289 713.684 kn

Primici od financijske imovine i zaduživanja AOP 410 5.555.456 kn

UKUPNI PRIHODI I PRIMICI AOP 631 85.755.090 kn

Rashodi poslovanja AOP 148 56.115.013 kn

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine AOP 341 23.413.803 kn

Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova AOP 518 9.080.614 kn

UKUPNI RASHODI I IZDACI AOP 632 88.609.430 kn

MANJAK PRIHODA I PRIMITAKA AOP 632 -2.854.340 kn

VIŠAK PRIHODA I PRIMITAKA PRENESENI AOP 633 6.359.406 kn

VIŠAK PRIHODA I PRIMITAKA

RASPOLOŽIV U SLJEDEĆEM RAZDOBLJU AOP 635 3.505.066 kn

U 2017. godini ostvaren je manjak prihoda i primitaka u iznosu od 2.854.340 kuna što s prenesenim viškom iz 2016. godine daje 3.505.066 kunu viška prihoda i primitaka za prijenosa u narednu godinu. Veći dio ovog viška odnosi se na neutrošene namjenske prihode.

BILJEŠKA BR. 28: STANJE NOVČANIH SREDSTAVA (AOP 641)

Na početku 2017. godine na žiro računu i u blagajni Grada Makarske bilo je 11.070.749 kuna, a na kraju 2017. godine taj je iznosa 9.792.895 kuna. Ovo smanjenje sredstava na računu vezano je za veći rast rashoda u odnosu na prihode, tj. ostvareni manjak tekuće godine.

Pročelnica Gradonačelnik:

Odjela za proračun i financije:

Dunja Buljan dipl. oec. Jure Brkan dipl.oec.

PODNOSITELJICA ZAHTJEVA IME PREZIME ADRESA TELEFON MAIL GRAD MAKARSKA
REPUBLIKA HRVATSKA JAVNI BILJEŽNIK ANTE PEJKOVIĆ MAKARSKA STJEPANA RADIĆA

Tags: makarska 21, grad makarska, makarska, matični, 02595575