V I R O V I T I C A
Klasa: 401-05/14-01/7
Ur. broj: 2189-22-13-03-01
Virovitica, 04.02.2014.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKO IZVJEŠĆE
BILANCA
AOP 008 Nema promjene na vrijednosti građevinskih objekata.
AOP 014 Imali smo mala ulaganja u postrojenja, opremu i namještaj za uređenje zbornice i učionica.
AOP 023 Nema promjene kod prijevoznih sredstava jer nije bilo ulaganja u 2013. godini.
AOP 029 Povećana vrijednost na knjigama i umjetničkim djelima nastala je popisom inventure gdje je komisija utvrdila da postoji višak knjiga. Obavili su procjenu vrijednost u iznosu od 36.518,43 kn koja nije odgovarala stanju u knjigovodstvu. Ispravak je napravljen u knjigovodstvenim knjigama kako bi odgovarao stvarnom stanju.
AOP 062 Novac u banci i blagajni u iznosu od 88.710,00 kn odnosi se na osobe na stručnom osposobljavanju a ostatak za obveze nastale u 2013.godini odnosno sredstva od uplate Grada Virovitice, Ministarstva znanosti obrazovanja i sporta, Ministarstva socijalne politike i mladih te vlastitih sredstava donacija i sufinanciranja.
AOP 144 Rashodi budućeg razdoblja odnose se na plaće zaposlenika Centra za 12.mj.2013.godine koje uplaćuje Ministarstvo znanosti, obrazovanja i sporta.
AOP 145 Nedospjela naplata prihoda je od Ministarstva znanosti, obrazovanja i sporta za 11 mj. i 12 mj. 2013. za prehranu, didaktiku i prijevoz učenika s većim teškoćama u razvoju.
Ministarstva socijalne politike i mladih za 12.mj. 2013. godine za prehranu, didaktiku i prijevoz korisnika u poludnevnom boravku s teškoćama u razvoju.
HZZO-a za plaće pomagaća u nastavi za 10 mj,11 mj i 12 mj. 2013. godine.
AOP 149 Obveze nastale za zaposlenike COOR-a, pomagaće u nastavi, radnog terapeuta i pedagoga. Odnosi se na 12.mj.2013. godine
AOP 150 Obveze za materijalne rashode koji su nastali u 2013. godini i za doprinose osobama koje su u Centru na stručnom osposobljavanju.
AOP 157 Obveza za nabavu uredske opreme i namještaja.
AOP 215 Ostvareni višak prihoda u iznosu od 63.669,00 kn odnosi se na doprinose za osobe na stručnom osposobljavanju i plaće za pomagaće u nastavi, a ostali prihod utrošiti će se na materijalna sredstva i opremu koja su potrebna za rad s učenicima s većim teškoćama u razvoju i korisnika poludnevnog boravka s teškoćama u razvoju.
OBRAZAC PR-RAS
AOP 056 Prihod je nastao uplatom od Ministarstva znanosti, obrazovanja i sporta i Ministarstva socijalne politike i mladih za prehranu, didaktiku i prijevoz učenicima i korisnicima poludnevnog boravka u Centru.
AOP 061 Prihod je nastao uplatom HZZ-a za plaće zaposlenicima u javnim radovima i za doprinose osobama na stručnom osposobljavanju.
AOP 096 Prihod je nastao sufinanciranjem za ručak, osiguranje i izlet učenika Centra te uplatama Agenicije za odgoj i obrazovanje, Hrvatskog sportskog saveza, Društvo Naša Djeca, Unijapapir,Hrvatska udruga učeničkih zadruga.
AOP 108 Prihod nastao od prodaje učeničkih radova zadruge „ Mali Mikeši“.
AOP 111 Prihod nastao od donacije Hrvatski crveni križ,Turistička zajednica grada Virovitice i Jadransko osiguranje.
AOP 114 Prihod za plaće zaposlenika COOR-a u 2013. godini od Ministarstva znanosti obrazovanja i sporta i uplata Grada Virovitice za materijalne troškove Centra.
AOP 133 Rashodi su nastali za plaće zaposlenika COOR-a, te zaposlenika u javnim radovima, pomagača u nastavi, radnog terapeuta i pedagoga.
AOP 145 Rashodi za materijalne troškove nastali u 2013. manji su u odnosu na prethodnu godinu zbog smanjenja novčanih sredstava i provedene mjere štednje.
AOP 151 Rashodi za energiju su manji su u odnosu na prethodnu godinu zbog smanjenja novčanih sredstava i provedene mjere štednje. Cijene u odnosu na prošlu godinu nisu se značajno mjenjale.
AOP 169 Rashodi su povečani u odnosu na predhodnu godinu zbog više osoba na stručnom osposobljavanju.
AOP 192 Rashodi bankarskih usluga manji su u odnosu na priješnje godine zbog uvođenja Riznice,
AOP 318 Rashodi nastali kupnjom uređaja, opreme i namještaja.
AOP 604 Ostvareni višak prihoda u iznosu od 63.669,00 kn odnosi se na doprinose za osobe na stručnom osposobljavanju i plaće za pomagaće u nastavi, a ostali prihod utrošiti će se na materijalna sredstva i opremu koja su potrebna za rad s učenicima s većim teškoćama u razvoju i korisnika poludnevnog boravka s teškoćama u razvoju.
OBRAZAC OBVEZE
AOP 005 Obveze nastale za zaposlenike COOR-a, pomagaće u nastavi, radnog terapeuta i pedagoga. Odnosi se na 12.mj.2013. godine
AOP 006 Obveze za materijalne rashode koji su nastali u 2013. godini i za doprinose osobama koje su u Centru na stručnom osposobljavanju
AOP 012 Obveza za nabavu uredske opreme i namještaja
OBRAZAC P-VRIO
AOP 020 Povećana vrijednost na knjigama i umjetničkim djelima nastala je popisom inventure gdje je komisija utvrdila da postoji višak knjiga. Obavili su procjenu vrijednost u iznosu od 36.518,43 kn koja nije odgovarala stanju u knjigovodstvu. Ispravak je napravljen u knjigovodstvenim knjigama kako bi odgovarao stvarnom stanju.
Voditelj računovodstva: Ravnateljica:
_______________________ __________________________
(Manuela Vrban, dipl.oec.) M.P. (Marija Navarra, mag.rehab.educ.)
APARTMANI BRZEĆE CENTAR – KOPAONIK ZIMA 20182019 RANI BOOKING
ARENA ZAGREB OPERATIVNI STOŽER KLINIČKI BOLNIČKI CENTAR SESTRE MILOSRDNICE
AUTONOMNI CENTAR NOVAKOVA 38 ČAKOVEC & KVARK KOPRIVNIČKA 70
Tags: centar za, rehabilitaciju, obrazovanje, odgoj, virovitica, centar